珍 追問

2023-08-03 11:31

不一定，可能是收到客戶款就開票，也可能是2年交付貨物后再開票。請問各是如何處理？

meizi老師 解答

2023-08-03 11:34

你好；  那你賬上開票后一次性開  一次性報增值稅； 所得稅按發貨后去報收入結轉成本   

珍 追問

2023-08-03 11:41

就增值稅來說，如果客戶選擇第一種，即2年后交付產品支付449.44萬元，就按449.44萬元交增值稅；如果客戶選擇第二種，即簽訂合同時支付400萬元，就按400萬元交增值稅。您是這個意思嗎？

meizi老師 解答

2023-08-03 11:43

你好；    是的；交付后再去開票報稅哈；    是的  

珍 追問

2023-08-03 12:11

那么，如果客戶選擇第一種方式，按449.44元，豈不是要多交增值稅？

珍 追問

2023-08-03 12:12

那么，如果客戶選擇第一種方式，按449.44元，我們公司豈不是要多交增值稅？

meizi老師 解答

2023-08-03 12:15

你好；   你交付了貨物之后 ；在去按照不含稅金額計算稅費哈 ；     

珍 追問

2023-08-03 12:21

請問什么時候開具發票？

meizi老師 解答

2023-08-03 12:21

你好； 你貨物發出去后 在去按實際發的貨物明細去開票的  

珍 追問

2023-08-03 12:22

我是問：如果客戶選擇第一種，即2年后交付產品支付449.44萬元，就按449.44萬元開具發票交增值稅；如果客戶選擇第二種，即簽訂合同時支付400萬元，就按400萬元開具發票交增值稅。是嗎？

meizi老師 解答

2023-08-03 12:22

你好；  是的； 就看你們交付方式了  

珍 追問

2023-08-03 12:31

所以我就問：如果客戶選擇第一種方式，支付了449.44元，那我們公司豈不是要多交增值稅？這個是，還是不是？

meizi老師 解答

2023-08-03 13:01

是的； 交付就要報稅的 ；  是的；

珍 追問

2023-08-03 14:10

是按449.44萬元，還是按400萬元交增值稅？

meizi老師 解答

2023-08-03 14:14

你好； 第一個按照你們含稅 449.44來計算 那增值稅 

珍 追問

2023-08-03 14:16

如果客戶選擇第二種，即簽訂合同時支付400萬元，那么，是按多少來計算增值稅？

meizi老師 解答

2023-08-03 14:17

你好； 按照  含稅400來計算哈； 看你們自己約定的合同 含稅金額來算  

珍 追問

2023-08-03 14:33

客戶在簽約時就支付貨款400萬元，我們公司是將449.44-400=49.44萬元計入未確認融資費用，然后在每年末分攤到財務費用，請問這個財務費用能在企業所得稅前扣除嗎？

meizi老師 解答

2023-08-03 14:35

你好；  可以稅前扣除的；    

meizi老師 解答

2023-08-03 14:35

你好； 這個是可以稅前扣除的