老師,你好。企業(yè)清算所得稅申報(bào)表怎么填?
依帆
于2018-01-10 10:08 發(fā)布 ??613次瀏覽
- 送心意
咩老師
職稱(chēng): ,初級(jí)會(huì)計(jì)師
2018-01-10 13:59
你好, 根據(jù)您的描述,老師三兩句話講不透徹的,建議您學(xué)習(xí)咱們會(huì)計(jì)學(xué)堂實(shí)操課程的相關(guān)部分課程。
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你好 其實(shí)就是寫(xiě)截止到目前為止 你自己做的報(bào)表上的數(shù)據(jù) 寫(xiě)進(jìn)去的
2024-02-01 14:53:36

你好, 根據(jù)您的描述,老師三兩句話講不透徹的,建議您學(xué)習(xí)咱們會(huì)計(jì)學(xué)堂實(shí)操課程的相關(guān)部分課程。
2018-01-10 13:59:07

老師你好,請(qǐng)問(wèn)季度銷(xiāo)售額不超過(guò)3萬(wàn)交所得稅嗎?
2017-11-10 15:27:04

你好,公司注銷(xiāo)需要填寫(xiě)清算所得稅申報(bào)表。其實(shí)這個(gè)表就跟每年的企業(yè)所得稅匯算清繳的表是一樣的,只不過(guò)期間是填寫(xiě)的當(dāng)年的1月1日到你清算當(dāng)天的資產(chǎn),負(fù)債,收入,成本,費(fèi)用等情況。因此,你只需要將當(dāng)年發(fā)生的所有財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)據(jù)實(shí)填入即可
2018-12-13 14:46:03

依照清算開(kāi)始日的資產(chǎn)負(fù)債表。主要為:
一、資產(chǎn)處置損益明細(xì)表
1、賬面價(jià)值(1)列:填報(bào)納稅人按照國(guó)家統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度規(guī)定確定的清算開(kāi)始日的各項(xiàng)資產(chǎn)賬面價(jià)值的金額。
2、計(jì)稅基礎(chǔ)(2)列:填報(bào)納稅人按照稅收規(guī)定確定的清算開(kāi)始日的各項(xiàng)資產(chǎn)計(jì)稅基礎(chǔ)的金額,即取得資產(chǎn)時(shí)確定的計(jì)稅基礎(chǔ)減除在清算開(kāi)始日以前納稅年度內(nèi)按照稅收規(guī)定已在稅前扣除折舊、攤銷(xiāo)、準(zhǔn)備金等的余額。
3、可變現(xiàn)價(jià)值或交易價(jià)格(3)列:填報(bào)納稅人清算過(guò)程中各項(xiàng)資產(chǎn)可變現(xiàn)價(jià)值或交易價(jià)格的金額。
4、資產(chǎn)處置損益(4)列:填報(bào)納稅人各項(xiàng)資產(chǎn)可變現(xiàn)價(jià)值或交易價(jià)格減除其計(jì)稅基礎(chǔ)的余額。等于可變現(xiàn)價(jià)值或交易價(jià)格(3)列-計(jì)稅基礎(chǔ)(2)列。
二、根據(jù)《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅法》及其實(shí)施條例和相關(guān)稅收政策規(guī)定計(jì)算填報(bào)。
有關(guān)項(xiàng)目填報(bào)說(shuō)明
1、“清算期間”:填報(bào)納稅人實(shí)際生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)終止之日至辦理完畢清算事務(wù)之日止的期間。
2、“納稅人名稱(chēng)”:填報(bào)稅務(wù)機(jī)關(guān)統(tǒng)一核發(fā)的稅務(wù)登記證所載納稅人的全稱(chēng)。
3、“納稅人識(shí)別號(hào)”:填報(bào)稅務(wù)機(jī)關(guān)統(tǒng)一核發(fā)的稅務(wù)登記證號(hào)碼。
2019-12-12 13:24:11
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