瑤 追問

2018-01-09 18:04

請問上一年已結賬了，那現在存入銀行，對上一年的賬還有用嗎？

鄒老師 解答

2018-01-09 18:05

你好，你可以反結賬，然后做相應分錄處理的

瑤 追問

2018-01-09 18:06

@鄒老師:可是就算現在現金存入銀行，也是屬于1月份的賬呀，那該怎處理呢？也沒有相關的報銷能沖。

鄒老師 解答

2018-01-09 18:07

你好，你可以做一筆預付賬款掛賬 
借；預付賬款  貸；庫存現金 
通過這個分錄來減少期末現金余額

瑤 追問

2018-01-09 18:10

老師，然后再新一年度里再收回，再用現金存回銀行，這樣可以嗎？可是這樣下來預付賬款的余額也就高了。做預付賬款時，只有一張支付憑證，這樣可以嗎？需要附加什么單據憑證呢？

鄒老師 解答

2018-01-09 18:11

你好，掛賬預付賬款，之后收回就是了 
只需要付款憑證就可以做預付賬款處理的

瑤 追問

2018-01-09 18:13

@鄒老師:好的，謝謝老師