CR 追問

2023-07-25 08:52

借利潤分配-未分配利潤  20
貸銀行存款  15
應交稅費-個人所得稅  5
總共分配20，20再交個稅5，這個分錄的未分配利潤是包含個稅5，相當于未分配利潤只分配了15

家權老師 解答

2023-07-25 08:56

是的，就是那樣做的哈

CR 追問

2023-07-25 09:03

負債和所有者權益期初就會減少20，資產那邊什么東西減20

家權老師 解答

2023-07-25 09:05

借利潤分配-未分配利潤 20
貸銀行存款 15
應交稅費-個人所得稅 5
只影響這3個科目

CR 追問

2023-07-25 09:11

分配的是以前年度的利潤，期初利潤分配會減少吧，沒有涉及到期初的資產數據，，這兩邊就不平了

家權老師 解答

2023-07-25 09:13

憑證是平的，資產負債表就是平的哈

CR 追問

2023-07-25 09:15

做報表，所以想問一下是什么問題

家權老師 解答

2023-07-25 09:18

資產負債表的未分配利潤期末數=未分配利潤期初數+利潤表的凈利潤+/-調整的利潤分配