解答

2018-01-09 10:51

學員你好，當時的管理費用應該是少做了23.77.相應的管理費用也需要增加，也通過以前年度損益調整科目。

李婭楠 追問

2018-01-09 11:04

老師麻煩您那邊幫我寫一下正確的分錄

解答

2018-01-09 11:08

@李婭楠:學員你好，借：管理費用  貸：以前年度損益調整   借：以前年度損益調整  貸：利潤分配-未分配利潤

李婭楠 追問

2018-01-09 11:14

老師這樣調整，那之前借的應交稅費?增（進）還是多借了，還是跟報稅上的不一致呢？這樣只是把少計的費用彌補了

解答

2018-01-09 11:49

@李婭楠:學員你好，應交稅費的進項當然也是需要做調整的，同樣的道理。

李婭楠 追問

2018-01-09 11:52

老師，這個7分錢是需要調增，但我們每條一筆賬都是要有原因的但是這7分錢實在找不出來了我這邊能自己隨便調整嗎？

李婭楠 追問

2018-01-09 14:03

老師我剛才看明白您發的這個，您的意思是說我這個要先通過以前年度損益調整調增值稅，再通過以前年度損益調整調管理費用，一共做4筆分錄是嗎？

解答

2018-01-09 14:49

@李婭楠:學員你好，賬都是對應的調賬，不能隨便調整的。