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送心意

郭老師

職稱初級會計師

2023-07-24 19:29

你好,是今年的嗎?借銀行存款,貸應交稅費,企業所得稅,
借應交稅費企業所得稅,借所得稅費用-352

追問

2023-07-24 19:33

今年的呀   公司是4月份成立的   交的是4-6所得稅    老師我月初做  繳納所得稅的分錄  不改了

郭老師 解答

2023-07-24 19:34

不需要修改的,做上面的

追問

2023-07-24 21:07

計提所的說 做的是借 所得稅費用   貸應交稅費 -所得稅

追問

2023-07-24 21:08

發放時候  我做的 借應交稅費-所得稅322   貸銀行存322

郭老師 解答

2023-07-24 21:12

那退回來不就做相反的。

追問

2023-07-24 21:17

哦哦哦  兩個相反的分錄  對吧

郭老師 解答

2023-07-24 21:17

對的,是的,只不過是所得稅,所得稅費用,它是損益類的科目,放到了借方負數不是放到了貸方。

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相關問題討論
13行不是稅率嗎,這個是確定的 14行是應納稅所得額*稅率
2020-04-16 16:39:06
得去稅務局修改的,
2019-07-12 12:50:11
您好 根據利潤表 在電子稅務局調寫所得稅季度申報表申報
2019-06-27 08:17:52
您好,可以的。
2017-07-15 15:17:41
二季度所得稅是7月15日前申報,遲了有滯納金
2017-07-02 12:20:59
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