尼莫 追問

2018-01-08 19:27

報表已經出了，都是前年的了，那我還要再做借利潤分配-未分配利潤，貸以前年度損益調整嗎？主要要是不調的話我現在的往來賬平不掉

學堂答疑王老師 解答

2018-01-09 09:25

學員您好，如果是前年的那么就必須同過以前你三年度損益進行調整了，調整分錄：借：以前年度損益調整 1，貸：預付賬款1，借：應交稅費-應交所得稅0.25，貸：以前年度損益調整0.25，借：利潤分配-未分配利潤0.75，貸：以前年度損益調整0.75