最美的陽(yáng)光 追問(wèn)

2018-01-08 11:53

就是假設(shè)：我本來(lái)第四季度分月作憑證后增值稅合計(jì)是的10000.21元，但是報(bào)稅填制增值稅報(bào)表時(shí)三個(gè)月的不含稅收入合計(jì)后算出來(lái)的增值稅是10000.22元，那樣就是國(guó)稅多交0.01元，那我的應(yīng)交稅費(fèi)那一欄要不要再加上0.01元？調(diào)整時(shí)怎么條，麻煩老師給指點(diǎn)一下

老江老師 解答

2018-01-08 12:02

@792*903:不改申報(bào)表。改賬面數(shù)：借營(yíng)業(yè)外支出0.01  貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅

最美的陽(yáng)光 追問(wèn)

2018-01-08 12:13

那就是說(shuō)所得稅申報(bào)表的利潤(rùn)總額、利潤(rùn)表的利潤(rùn)總額和資產(chǎn)負(fù)債表中的應(yīng)交稅費(fèi)都不用改嗎？

老江老師 解答

2018-01-08 12:18

@792*903:做了這對(duì)分錄，利潤(rùn)表與資產(chǎn)負(fù)債表都改了呀，申報(bào)的利潤(rùn)總額，到年報(bào)時(shí)再調(diào)整即可