方方 追問

2018-01-08 10:36

只有年報是才繳納企業所得稅是嗎？還是季報時候收入就要繳納 ，季報不是還是累計的利潤表 與負債表嗎 跟年報有什么不一樣嗎？

吳月柳 解答

2018-01-08 10:41

年報有利潤就要交，虧損不需要交，季度也是一樣，季度填寫該季度累計數，年報是一年的累計數

方方 追問

2018-01-10 11:19

那老師，我們所有的開具發票的收入都集中在10-12月的，那這個季度就會產生利潤了 是不是這個月就有報所得稅了 但是我們整年前幾個季度是虧損的 那所得稅還是按這個季度盈利交稅 那年報的時候要怎么操作 。

吳月柳 解答

2018-01-10 12:10

本年累計虧損即使第四季度盈利也是不需要交所得稅的

方方 追問

2018-01-10 12:12

老師 我們是小規模，購買金稅盤時，金稅盤開具了專用發票 可以抵扣 但是技術維護費 開具的是普通發票 這個技術維護費也可以抵扣嗎？

吳月柳 解答

2018-01-10 12:20

也可以全額抵扣的