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送心意

玲老師

職稱會計師

2023-07-18 11:01

你好,員工出差的火車票可以抵扣1000元除以1.09×9%。借管理費用,差旅費,進項稅額,貸銀行存款。

巧克力 追問

2023-07-18 11:06

好的,謝謝老師,那到時候申報的時候應該怎么處理呢?

玲老師 解答

2023-07-18 11:09

填寫增值稅表2的8B和10行里面。

巧克力 追問

2023-07-18 11:37

8b  10行份數指的是車票的張數吧?金額就是1000元-1000/1.09*0.09,稅額是1000/1.09*0.09,對嗎?

玲老師 解答

2023-07-18 11:41

好,是的,是這樣計算填寫對的。

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