雨蝶 追問

2018-01-06 20:23

以前會計原材料沒做計提，可以放原材料科目嗎？如果不能那對應科目又是什么？

鄒老師 解答

2018-01-06 20:45

你好，這個購進的是用來生產所需要的材料嗎

雨蝶 追問

2018-01-06 20:51

@鄒老師:是的，16年購進生產所需材料，發票未到賬，以前會計沒有暫估直接做賬了，成本在16年已經結轉，但是我接手后只購進200萬生產材料，發票又開的300萬，所以不會做了

鄒老師 解答

2018-01-06 21:27

你好，把之前沒有取得發票的材料購進分錄沖銷，然后做300萬的材料購進分錄