仰望星空 追問

2018-01-05 17:23

不調可不可以？17年虧損的

鄒老師 解答

2018-01-05 17:25

你好，這個不是調整的問題，而是發票錯誤了需要重新開具

仰望星空 追問

2018-01-05 17:30

跨年了月不應調整以前年度損益直接做主營業務收入和對應科目的一紅一藍的賬務調整就可以了。是不是啊老師？

鄒老師 解答

2018-01-05 17:31

你好，不是的，收入沖銷是特殊的，需要按主營業務收入，而不是調整以前年度損益

仰望星空 追問

2018-01-05 17:39

17年做借：應收賬款15000貸主營業務收入14563.11貸應交稅費銷項稅436.89 
今天開具沖紅發票又開了正確的藍字發票。怎么做賬正確？

鄒老師 解答

2018-01-05 17:40

負數發票分錄  借；主營業務收入14563.11貸應交稅費銷項稅436.89 貸；應收賬款15000 
正確的藍字發票分錄 借；應收賬款15000貸主營業務收入14563.11貸應交稅費銷項稅436.89

仰望星空 追問

2018-01-05 18:04

老師按分錄我覺得又重復上稅了啊？

鄒老師 解答

2018-01-05 18:39

你好，不會重復上稅，因為一正一負剛好抵消，不需要在納稅的