馨兒 追問

2018-01-05 11:15

可是我已經認證了。不能全額抵扣了吧？

宋生老師 解答

2018-01-05 11:17

你好！可以的。你做轉出，然后全額抵扣

馨兒 追問

2018-01-05 11:24

可是我當時申報表上抵扣的稅額只是78.87.現在可以全額抵扣嗎？ 
可不可以不全額抵扣,.這樣寫的分錄 
借：管理費用1080 
貸：庫存現金1080 
借：應交稅費-應交增值稅（減免稅）78.87 
貸：管理費用78.87

宋生老師 解答

2018-01-05 11:25

您好！你可以不全額抵扣。可以只抵扣78.87 
但是不是減免，就是直接按進項來抵扣就好了。

馨兒 追問

2018-01-05 11:41

借：管理費用1001.13 
    應交稅費-應交增值稅（進項稅額）78.87 
貸：庫存現金1080 
這樣對不？就只做這一個就行了嘛？管理費用的二級科目寫什么呀？（包括金稅盤和技術服務費）

宋生老師 解答

2018-01-05 11:50

你好！是的，就是這樣就可以了。計入辦公費。