陌陌 追問

2023-07-03 09:59

物業(yè)費我們計入主營業(yè)務成本，我們從3月份的時候每個月都計入主營業(yè)務成本了，是不是收到發(fā)票就不用管了啊

樸老師 解答

2023-07-03 10:03

這個計入費用科目就可以了

陌陌 追問

2023-07-03 10:25

我們是房屋租賃企業(yè)，物業(yè)費屬于主營業(yè)務成本

樸老師 解答

2023-07-03 10:31

同學你好
對的
是主營業(yè)務成本

陌陌 追問

2023-07-03 11:48

3月份的時候  估價入賬物業(yè)費     借： 預付賬款-待分攤成本-物業(yè)費   12萬    貸 ：  應付賬款    物業(yè) 12萬  
3月底的時候分攤1-3月物業(yè)費      借 ：  主營業(yè)務成本-物業(yè)費成本  3萬   貸：  預付賬款-待分攤成本-物業(yè)費 3萬
4月底的時候分攤4月份物業(yè)費    借：  主營業(yè)務成本-物業(yè)費成本   1萬   貸：  預付賬款-待分攤成本-物業(yè)費   1萬
5月份的時候收到物業(yè)開具的8萬元的發(fā)票，收到的這部分發(fā)票我要怎么記賬啊

樸老師 解答

2023-07-03 11:53

同學你好
暫估入賬的分錄不對

樸老師 解答

2023-07-03 11:53

借長期待攤費用

貸應付賬款暫估
這樣
然后按月攤銷
收到發(fā)票直接原分錄負數(shù)紅沖暫估的分錄然后再做
借長期待攤費用
貸應付賬款

陌陌 追問

2023-07-03 12:40

是收到多少發(fā)票紅沖多少暫估是吧

樸老師 解答

2023-07-03 12:43

對的
是這樣操作的