?心如薄荷天然涼 追問

2018-01-02 10:24

這個我知道老師，大概是6、9、10三個月填報錯了，我們也一直沒有收入，也沒抵扣，那改表時什么時候改呢，1月份報完12月稅行嗎

鄒老師 解答

2018-01-02 10:27

你好，需要現在發現之前有錯誤就去及時修改的

?心如薄荷天然涼 追問

2018-01-02 10:31

老師那是之前兩個財務弄得，我這月剛接手，剛發現這些錯誤，主要問題挺多的，所以想問問能不能1月報完稅再改正

鄒老師 解答

2018-01-02 10:31

你好，可以先申報，然后修改錯誤的

?心如薄荷天然涼 追問

2018-01-02 10:32

謝謝您老師，我還想問下殘保金的事，我們單位今年建賬入賬的，還需要繳納殘保金嗎

鄒老師 解答

2018-01-02 10:33

你好，如果是今年成立的不需要繳納殘保金的

?心如薄荷天然涼 追問

2018-01-02 10:34

工商注冊是去年，賬務是今年做的還繳納嗎，工資也是今年才開始發放的

鄒老師 解答

2018-01-02 10:35

你好，去年沒有工資是不需要繳納殘保金的

?心如薄荷天然涼 追問

2018-01-02 10:40

謝謝老師，那殘保金一般什么時候繳納呢

鄒老師 解答

2018-01-02 10:40

你好，一般是次年6月份之前繳納的

?心如薄荷天然涼 追問

2018-01-02 10:41

那第一次繳納在哪里申報呢

鄒老師 解答

2018-01-02 10:44

你好，在地稅申報繳納的

?心如薄荷天然涼 追問

2018-01-02 10:45

謝謝老師，還有就是報廢原材料時，進項稅額轉出，這個額度是根據我們購買時人家開票的稅率來算嗎

鄒老師 解答

2018-01-02 10:45

你好，是的，與報廢原材料*購進稅率計算轉出金額的

?心如薄荷天然涼 追問

2018-01-02 10:59

老師比如說，我們購買一項原材料220g，稅額2013.85，報廢98.57g，是不是這樣算呢2013.85/220*98.57呢

鄒老師 解答

2018-01-02 11:01

你好，是的，是這樣計算轉出金額

?心如薄荷天然涼 追問

2018-01-02 11:01

是應該按照報廢數的成本乘以稅率對吧

鄒老師 解答

2018-01-02 11:02

你好，是的，是按報廢金額*稅率計算

?心如薄荷天然涼 追問

2018-01-02 11:02

嗯嗯謝謝老師非常感謝您