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送心意

玲老師

職稱會計師

2023-06-25 15:27

你好,咱用的是小企業準則嗎?

王白石 追問

2023-06-25 15:32

是的,老師,望老師指導一下

玲老師 解答

2023-06-25 15:45

企業銀行存款貸應交稅費,應交企業所得稅,借應交稅費,應交企業所得稅貸,未分配利潤。

王白石 追問

2023-06-25 17:37

老師,這樣處理,利潤表的凈利潤本年累計數加上資產負債表的未分配利潤年初數不等于資產負債表的未分配利潤本年累計表,剛好相差了這筆退稅金額,請問怎么處理

玲老師 解答

2023-06-25 17:42

可以手動調整期初未分配利潤。

王白石 追問

2023-06-25 17:44

請問如何手動調整

玲老師 解答

2023-06-25 17:45

手動改報表的期初未分配利潤或者不改都可以。

王白石 追問

2023-06-25 17:49

以前年度損益調整是否企業會計準則才有的科目?

玲老師 解答

2023-06-25 17:54

是的,企業準則才有這個

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相關問題討論
如果表格填列沒有問題,確實存在退稅情況的,也沒有問題
2018-05-14 15:57:31
多退少補,一般是抵后面你們需要交稅
2019-07-23 08:51:29
金額太小了,后期抵繳就是了
2023-04-08 14:28:08
企業所得稅匯算清繳退稅是根據稅收管理部門規定的適用于各類企業的退稅政策,以減少當期企業所得稅負擔。具體來說,企業所得稅匯算清繳退稅,是當期應納企業所得稅額(即營業收入減去營業成本)大于當期實際繳納的企業所得稅,稅務部門會退還企業的差額部分。另外,稅務部門會根據企業的納稅義務,主動提出申請退稅等政策。 拓展知識:企業還可以通過采取稅務優惠政策,例如申報研發經費抵扣,專項設備投資抵扣,綠色節能減排抵稅等措施,以最大限度減輕企業所得稅負擔。
2023-02-26 18:22:44
小企業匯算清繳所得稅退稅分錄,是指小企業應稅事項扣除額大于應繳稅額的情況下,根據稅法規定發放的稅款。一般在完成年度匯算清繳或季度預繳稅款后,小企業需要在稅務機關的政策配合下,進行國稅、地稅的匯算清繳,在稅務機關審核通過后,小企業可以按照稅法規定領取稅款退還。 拓展知識:小企業匯算清繳所得稅退稅分錄,它可以為小企業減輕稅收負擔,有利于小企業發展。小企業需要注意,在申請匯算清繳退稅時,小企業必須向稅務機關提交有效的稅務憑證,才能獲得更高的稅收優惠政策。
2023-03-08 11:55:54
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