W* 追問

2023-06-23 22:25

老師  那內賬也一樣么  那按權責發生制  銷售的都應該入賬  但實際又沒收回款  那算毛利  利潤就高了吧

郭老師 解答

2023-06-23 22:28

你好，內帳你們自己決定就可以了，全責發生制，收復時間制都行。

W* 追問

2023-06-23 23:44

老師  那如果公司采用權責發生制的話  該怎么確認收入  成本費用  計算毛利 毛利率呢

郭老師 解答

2023-06-23 23:51

收入-成本=毛利
收入做了，你成本結轉就是了，不管有沒有發票都正常做。

郭老師 解答

2023-06-23 23:51

這個毛利/不含稅的銷售額等于銷售毛利潤

W* 追問

2023-06-24 09:22

收入是直接按照我們當月銷售金額  結轉成本么  費用按當月所有開支和當期應付未付的么

郭老師 解答

2023-06-24 09:26

對的，是的，是這么做的。

W* 追問

2023-06-24 09:35

那五月銷售貨物  六月份才收到貨款  其中部分折扣優惠給顧客  這個優惠做了費用支出  那老板想知道五月的銷售費用有多少  最終利潤是多少  這個怎么算呢  因為是內賬  也沒有建賬  只是單純的用數據算而已  這個怎么核算呀

W* 追問

2023-06-24 09:36

六月份才收到款  優惠部分是直接做到六月的費用支出么

郭老師 解答

2023-06-24 09:37

五月份借銷售費用、應收賬款，貸主營業務收入、應交稅費
六月份借銀行存款，貸應收賬款。

W* 追問

2023-06-24 09:45

我們是商貿公司  有零食有月結的  因為沒有建賬  優惠這部分的話是客戶少付款之后給的優惠  這個怎么算 如果是到六月才收到款  這個費用算不是五月的還是算到下個月的費用

郭老師 解答

2023-06-24 09:50

你好，你當月知道優惠嗎？五月份知道不知道，如果五月份知道的話，直接做銷售費用就可以的，六月份直接做收到錢的，我上面給你寫了分錄，如果你看不懂的話，你五月份沒有做，你在六月份補上就是了，差一個月兩個月沒有關系吧，不行的話你就反結賬修改。

W* 追問

2023-06-24 11:45

五月當月沒收回款  五月是不知道的  那這樣算利潤  是不太準確的吧

郭老師 解答

2023-06-24 11:49

對的，是的，不準確的，那你五月份不知道
沒法做

W* 追問

2023-06-24 11:50

因為老板月初要算利潤數據  當月未回款不知道優惠部分  但又應收的確認收入  那算出來的利潤是偏高的吧

郭老師 解答

2023-06-24 11:54

對的，是的，會出現這個檔

W* 追問

2023-06-24 12:05

老師  給客戶開發票 額外收取的稅點錢怎么做賬呢

郭老師 解答

2023-06-24 12:06

不在發票里面的營業外收入。

W* 追問

2023-06-24 14:06

老師  請問物流返點給我們怎么做賬呢

郭老師 解答

2023-06-24 14:14

那你當時支付的怎么做的銷售費用嗎？如果是的話，借銀行還款，借銷售費用負數