小哲 追問

2017-12-29 13:42

請問我公司收到虛開發票應當如何處理

鄒老師 解答

2017-12-29 13:46

你好，借；原材料等科目   應交稅費（進項稅額）  貸；應付賬款等科目

小哲 追問

2017-12-29 14:25

@鄒老師:老師 請問農業生態園購買的樹苗每種幾千元怎么做賬

鄒老師 解答

2017-12-29 14:26

你好，可以計入長期待攤費用科目核算

小哲 追問

2017-12-29 14:32

@鄒老師:老師  酒店長包房，客人要求開房屋租賃，我應怎么做分錄

鄒老師 解答

2017-12-29 14:38

借；銀行存款 貸；主營業務收入 應交稅費

小哲 追問

2017-12-29 14:40

@鄒老師:再請教下：剛才說的樹苗是進農業生產成本 還是營業費用？

鄒老師 解答

2017-12-29 14:40

你好，農業生態園的計入長期待攤費用，然后攤銷計入成本

小哲 追問

2017-12-29 14:42

@鄒老師:老師  那開票房屋租賃，，要交什么稅啊

鄒老師 解答

2017-12-29 14:43

增值稅，城建稅，教育費附加，地方教育費附加，企業所得稅，房產稅，印花稅等

小哲 追問

2017-12-29 14:45

@鄒老師:老師  房產稅，印花稅怎么做分錄啊？

鄒老師 解答

2017-12-29 14:47

借；稅金及附加     貸；應交稅費 
借；應交稅費     貸；銀行存款

小哲 追問

2017-12-29 14:50

@鄒老師:老師  我們是酒店業，正常開餐飲、住宿 
這次開客人要求房屋租賃，，，可不可以啊？有什么風險？

鄒老師 解答

2017-12-29 14:51

你好，提供的是長期租賃，是可以開具租賃費的

小哲 追問

2017-12-29 15:29

@鄒老師:老師  進口貨物繳納進口關稅和增值稅的會計分錄要怎樣做

鄒老師 解答

2017-12-29 15:30

借；庫存商品（不含稅價款+關稅）  應交稅費（進項稅額）  貸；銀行存款等科目 
關稅計入貨物成本，增值稅計入進項稅額核算

小哲 追問

2017-12-29 15:34

@鄒老師:繳納進口增值稅和關稅的分錄 就是收到那個專用繳款書做賬時 
 
繳納那兩筆稅費時怎么做呢？

鄒老師 解答

2017-12-29 15:34

你好，這個分錄就是購進分錄，同時繳納了關稅，增值稅啊

小哲 追問

2017-12-29 17:36

@鄒老師:老師  我想問一下工地班組一般上稅要上多少？

鄒老師 解答

2017-12-29 18:55

你好，是小規模還是一般納稅人

小哲 追問

2017-12-30 13:36

@鄒老師:小規模的，，，，，，，，，

鄒老師 解答

2017-12-30 16:42

增值稅不含稅收入3% 
城建稅=增值稅*7%或5% 
教育費附加=增值稅*3% 
地方教育費附加=增值稅*2%