奶茶 追問

2017-12-27 13:46

老師，這是別人提問的回答，我這個跨年了跟跨月是不一樣的操作嗎？ 
兩個回答不一樣呢，我按照哪一個操作呢？

鄒老師 解答

2017-12-27 13:49

你好，兩種方法都是可以，我這個只是做了一筆綜合調整分錄，結果與這個老師的是一樣的

奶茶 追問

2017-12-27 16:32

比如會計分錄是：借：庫存商品  4600    貸：商品采購  3800 、商品采購-運費  260、  商品采購-保險費180、商品采購-關稅 190、商品采購-消費稅 170  。由于計算錯誤，從16年6月份到17年11月份的入庫，庫存商品和商品采購都虛增大約120元，我現在需要怎么調整做分錄呢？

鄒老師 解答

2017-12-27 16:33

借；銀行存款等科目  貸；庫存商品  120

奶茶 追問

2017-12-27 16:41

老師   不是這個意思啊，我想問的是入庫這部分怎么調整，和銀行存款、庫存現金沒有關系的，就是入庫成本虛增了，怎么調整呢？

鄒老師 解答

2017-12-27 17:03

你好，做你之前入庫的相反分錄，金額就是120