?心如薄荷天然涼 追問

2017-12-26 16:18

生產食品的機器，還有什么電腦、監控設備什么的

宋生老師 解答

2017-12-26 16:23

你好！這樣的稅額可以全額抵扣

?心如薄荷天然涼 追問

2017-12-26 16:25

那老師還有那種我們建辦公樓購買的材料掛的在建工程，辦公樓還沒竣工，這樣的是不是第一年抵扣60%，第二年40%呢

宋生老師 解答

2017-12-26 16:26

你好！是的。不動產就是分2年抵扣

?心如薄荷天然涼 追問

2017-12-26 16:28

辦公樓還沒竣工，發票我們可以正常使用抵扣嗎

宋生老師 解答

2017-12-26 16:28

您好！你一樣是要分2年抵扣

?心如薄荷天然涼 追問

2017-12-26 16:29

就是說我們現在可以使用抵扣，只是分兩年就好了對嗎

宋生老師 解答

2017-12-26 16:30

你好！是的。是可以抵扣，但是要分年2抵扣。

?心如薄荷天然涼 追問

2017-12-26 16:33

老師我想問下購買的鋁門做帳時放到在建工程了，報稅抵扣時填的全額抵扣，這樣沒事把

宋生老師 解答

2017-12-26 16:35

你好！嚴格來說你要進項轉出，這個就要看稅局查不查你了

?心如薄荷天然涼 追問

2017-12-26 16:37

前期已經報稅時填成全額抵扣了，賬務做的也是全額待抵扣，我要再怎么改呢

?心如薄荷天然涼 追問

2017-12-26 16:40

我是不是做賬務調成，把那40%調入進項稅額轉出呢

宋生老師 解答

2017-12-26 16:41

你好！ 嚴格來說你要進項轉出。借：應交稅費——待抵扣進項稅額 （按原發票注明稅款的40%入賬） 
  貸：應交稅費——應交增值稅（進項稅額轉出 （按原發票注明稅款的40%入賬）

?心如薄荷天然涼 追問

2017-12-26 16:42

那稅務報表上在這月調整后填入進項稅額轉出這一項對嗎

宋生老師 解答

2017-12-26 16:55

你好！是的。申報表上進項稅轉出填。

?心如薄荷天然涼 追問

2017-12-27 12:52

那老師我們今年認證的發票，填寫的全額抵扣，但是因為還沒開始發生收入，所以成為留底發票了，明年就該把那40%轉入了，申報表上怎么填寫呢

宋生老師 解答

2017-12-27 13:46

你好！你這40%要做轉出。