郭老師 解答

2023-06-09 00:46

第五個修改一下，借應交稅費應繳增值稅轉出未交增值稅
貸應繳稅費應繳增值稅進項0.94

郭老師 解答

2023-06-09 00:48

第六個，借應交稅費、應交增值稅銷項
貸應交稅費、應交增值稅轉出未交增值稅5.66
借應交稅費用交增值稅轉出未交增值稅，5.66-0.94

貸應交稅費未交增值稅

借應交稅費未交增值稅4.72
貸銀行存款4.72

宣 追問

2023-06-09 01:01

老師，應交稅費科目中有一個二級科目“待抵扣進項稅”，是什么意思啊？

宣 追問

2023-06-09 01:24

如果進項稅大于銷項稅的話，那么第六步只要做第一個憑證就結束了，對嗎？

郭老師 解答

2023-06-09 07:37

輔導期納稅人
當月認證了
當月不允許抵扣需要稅務局比對通過才可以

郭老師 解答

2023-06-09 07:37

是的

是這么理解的