DQ 追問

2017-12-26 16:32

1對公賬上進來了一筆款項，個人轉入的，當時未開發票，具體不知道是什么款，先做什么科目呢？ 
2收入10萬元，合伙律師第二天就要提走80%也就是8萬元，應該做什么科目呢？這樣提走80%合理嗎？

鄒老師 解答

2017-12-26 16:33

1可以先做其他應付款科目 
2，計入其他應收款核算，這個看公司內部管理制度管理的規定的

DQ 追問

2017-12-26 16:36

公司內部就是2/8比例分配 合伙律師可以提走80%。但是這樣是不是合理的呢？他提走的80%需不需要提供發票呢？

鄒老師 解答

2017-12-26 16:36

你好，是分紅的性質還是？     
不需要提供發票的

DQ 追問

2017-12-26 16:44

@鄒老師:事務所屬于合伙企業，每次進來的收入律師都以80%的金額提走。留下20%用于事務所平日的開支，比如辦公費 交稅等等，，，我就是不太清楚這個提走的錢該怎么做？如果做成其他應收款，那年底了怎么處理呢？

鄒老師 解答

2017-12-26 17:01

你好，你可以按分紅處理 
借；利潤分配——未分配利潤     貸；應付利潤      
借；應付利潤    貸；銀行存款