麥子 追問

2017-12-25 16:12

只能掛賬嗎，那以后怎么其他應(yīng)收款平了？

鄒老師 解答

2017-12-25 16:15

你好，發(fā)生收入計(jì)入借方，轉(zhuǎn)回到銀行計(jì)入貸方，這樣就沒有余額了的

麥子 追問

2017-12-25 16:21

借：其他應(yīng)收款  貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入     貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)）對(duì)嗎老師？但是他都沒有開發(fā)票的怎么做啊？

鄒老師 解答

2017-12-25 16:21

你好，是的，實(shí)現(xiàn)了收入就可以做這個(gè)分錄的

麥子 追問

2017-12-25 16:23

好的，謝謝老師，可是他都沒有開發(fā)票，要不要做收入這筆分錄

鄒老師 解答

2017-12-25 16:23

你好，這個(gè)之后會(huì)開具發(fā)票嗎？還是就是實(shí)現(xiàn)的無票收入

麥子 追問

2017-12-25 16:26

應(yīng)該是不會(huì)開發(fā)票的，那應(yīng)該怎么處理，一直掛著嗎

鄒老師 解答

2017-12-25 16:27

借：其他應(yīng)收款 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)） 
就是做這個(gè)分錄，做無票收入處理

麥子 追問

2017-12-25 16:34

他只有銀行回單沒有發(fā)票我怎么知道他要交多少稅呢？

鄒老師 解答

2017-12-25 16:35

你好，稅款是自己計(jì)算的，而不是根據(jù)銀行回單獲取的