HonEy 追問

2017-12-25 14:26

好的，知道了，老師，請問現在年底了，具體需要準備哪些資料嗎？

鄒老師 解答

2017-12-25 14:27

你好，準備新一年的賬簿做相應結轉就可以了

HonEy 追問

2017-12-25 16:32

哦好的，那老師請問這個月我們公司沒有銷項發票，那可不可以有進項專項發票啊？

鄒老師 解答

2017-12-25 16:32

你好，是可以有進項發票的

HonEy 追問

2017-12-25 16:34

那這個進項是可以去月底認證的吧，留到下年去抵扣嘛

鄒老師 解答

2017-12-25 16:34

你好，可以月底認證，也可以等有銷項稅額的時候認證抵扣的

HonEy 追問

2017-12-25 16:35

哦好的，那這個進項專項票認證有沒有期限啊

鄒老師 解答

2017-12-25 16:36

你好，從開具之日起360天之之內認證抵扣

HonEy 追問

2017-12-25 17:01

好的呢，老師，我想問下公司搞活動時發生的餐費開具發票時，那個發票上的明細開的是餐費，那做賬可不可以進銷售費用—業務招待費啊？

鄒老師 解答

2017-12-25 17:15

你好，不可以的，因為是活動發生的，而不是招待客戶發生的

HonEy 追問

2017-12-26 10:00

好的，那請問老師，我們辦活動是發生的餐費金額有3萬多呢，這個月還有幾天了，那能不能這個月稍微開點，還有留到下個月再把剩下來全部開出來啊？

鄒老師 解答

2017-12-26 10:06

你好，可以在發生當月一次性開具的

HonEy 追問

2017-12-26 13:08

老師，一次性開的話金額大，在匯算清繳的時候不能全部進

鄒老師 解答

2017-12-26 13:09

你好，你這個餐費你當時是計入業務招待費核算嗎

HonEy 追問

2017-12-26 13:10

老師請問未開具發票的收入的稅率大約是多少啊？還是和開票的稅率一樣都是17%

鄒老師 解答

2017-12-26 13:10

你好，與開具發票的稅率是一樣的

HonEy 追問

2017-12-26 13:11

嗯，準備進業務招待費，但還沒有入賬呢？

鄒老師 解答

2017-12-26 13:11

你好，計入了業務招待費是有扣除限額限制的

HonEy 追問

2017-12-26 13:15

嗯，這個我知道，是只能入收入的60%，那我可不可以分開了開啊？這個月開點，下個月初再開剩下來的

鄒老師 解答

2017-12-26 13:16

你好，不管怎么開具，都是有限額的，收入的千分之5，與發生額的60%，只要有發生業務招待費就會涉及納稅調整的

HonEy 追問

2017-12-26 13:20

嗯嗯好的老師，今年2017年不是還剩幾天了嗎，剩下來的開的話就到201年1月份開

鄒老師 解答

2017-12-26 13:24

你好，你如果想計入明年入賬，你可以讓對方明年開具

HonEy 追問

2017-12-26 13:25

嗯嗯好的呢，謝謝老師的指教

鄒老師 解答

2017-12-26 13:25

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！

HonEy 追問

2017-12-26 15:39

老師，我們公司11月份才簽的租房合同，那我這個月馬上可以去開2個月的房租費發票嗎？

鄒老師 解答

2017-12-26 15:40

你好，是的，可以開具11.12月份的房租發票的