水中的小鳥 追問

2023-06-06 15:28

科目余額表的期末余額是否包括資產類的折舊，也就是備抵科目？比如固定資產10萬，累計折舊1萬，科目余額表期末余額是10萬還是9萬？

鄒老師 解答

2023-06-06 15:29

你好，固定資產，累計折舊的余額，是分別體現的 

水中的小鳥 追問

2023-06-06 15:34

是的，是分別體現在的，那在算科目余額表本年累計期末余額的時候請問一般軟件是否包括累計折舊的余額？

鄒老師 解答

2023-06-06 15:36

你好，期末余額就是期末余額，沒有什么本年累計期末余額的說法啊  
固定資產，累計折舊的余額，是分別體現的 
（是針對這個回復有什么疑問嗎）

水中的小鳥 追問

2023-06-06 15:42

科目余額表最終有個合計啊，合計的期末余額，這個要不要和資產負債表期末余額一致？我現在的問題就是我的科目余額所有科目合計的期末余額不等于資產負債表的期末余額，原因就是科目余額表在合計算期末余額的時候沒有計算累計折舊。所以我想問，這是軟件問題還是本身就是這樣的？

鄒老師 解答

2023-06-06 15:43

你好，期末余額，只是某個時點的數據（比如2022年12月31日這樣），而不會不同時點累計的。

水中的小鳥 追問

2023-06-06 15:45

這個我知道就是同一個時點下的啊，比如5月的報表，我們科目余額表最終下面有個合計數：期初，借方 貨方  期末 ，我是問這個期末余額合計數不等于資產負債表的期末余額，原因就是科目余額表在合計算期末余額的時候沒有計算累計折舊。所以我想問，這是軟件問題還是本身就是這樣的？你能看懂我的意思嗎？

鄒老師 解答

2023-06-06 15:46

你好，期末余額的時候，沒有計算累計折舊，說明是有錯誤的 

水中的小鳥 追問

2023-06-06 15:49

單個科目看是有累計折讓，就是合起來看合計：期末余額的時候，他軟件中科目余額表沒有取到累計折讓的數，這是軟件問題嗎？還是本身就是這樣啊？

鄒老師 解答

2023-06-06 15:56

請仔細看我回復的內容