木木 追問

2017-12-23 10:35

發票沒開給客戶的話怎么做確認收入的分錄呢

鄒老師 解答

2017-12-23 10:36

你好，你這個今后會開具發票？ 
如果開具 借；發出商品  貸；庫存商品 
然后開具發票確認收入，結轉成本 
借；應收賬款    貸；主營業務收入   應交稅費-應交增值稅（銷項稅額） 
借；主營業務成本   貸；發出商品

木木 追問

2017-12-23 10:41

那就是說可以先結轉成本再開具發票的對嗎？

鄒老師 解答

2017-12-23 10:42

你好，沒有開具發票沒有做收入確認不能結轉成本，而是做發出商品處理 
確認了收入才可以結轉成本的

木木 追問

2017-12-23 10:56

@鄒老師:好的，謝謝老師