Doris楊碩 追問

2017-12-21 17:23

老師，所以之前報的1-3季度就可以忽略報錯，報稅時直接調整發生額，使最后一個季度的報表與賬面一致，是這個意思嗎？謝謝

鄒老師 解答

2017-12-21 17:23

你好，按規定當然是不可以，但是你之前已經這樣了，只能是最后一個季度調整了

Doris楊碩 追問

2017-12-21 17:29

那請問以后稅務會不會有風險啊？謝謝

鄒老師 解答

2017-12-21 17:30

你好，如果查到當然是有風險，問你怎么所得稅申報數據與你報表數據完全不同，這個是無法解釋的

Doris楊碩 追問

2017-12-21 17:32

@鄒老師:那怎么辦呢？老師，請問有沒有什么好的建議，謝謝，或者能不能第四報表按之前1-3季度的不變，四季度調賬，然后報，可以嗎 但是這樣就會涉及很多科目

鄒老師 解答

2017-12-21 17:35

你好，你平時每個季度就需要做好賬，然后根據賬面利潤來申報，而不是隨意填寫申報的

Doris楊碩 追問

2017-12-21 17:36

@鄒老師:但是今年已經是這個情況，如果被查到嚴重嗎？會有什么處罰或是風險有多大呢？謝謝

鄒老師 解答

2017-12-21 17:37

你好，查到可能會處以一定額度的罰款處罰，然后調整賬務

Doris楊碩 追問

2017-12-21 17:42

@鄒老師:老師，所得稅不是預繳嗎？只要整年對了不就可以了，為什么要罰款處罰呢？謝謝

鄒老師 解答

2017-12-21 17:44

你好，雖然是預交，但是也是根據利潤情況預交，而不是隨意填寫申報的，預交也是有依據，問起得說明為什么是這樣申報，而不是那樣申報

Doris楊碩 追問

2017-12-21 17:46

哦哦，謝謝您，可以說是之前的會計人員專業知識不夠，所以賬務處理有問題，或者可以說我們沒來得及做賬嗎？

鄒老師 解答

2017-12-21 17:47

你好，你可以說是之前某某人員申報錯誤，不能說沒有及時做賬

Doris楊碩 追問

2017-12-21 17:49

@鄒老師:好的，非常感謝您