標致的春天 追問

2023-05-28 15:15

我現(xiàn)在是每個月  本月計提，下月繳費

這樣嗎

廖君老師 解答

2023-05-28 15:16

您好，增值稅咱也計提啊，不用的吧，咱的分錄是咋樣的啊

標致的春天 追問

2023-05-28 15:27

本月
借  應交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸  未交增值稅
借 應交稅費-城市建設維護費
貸 稅金及附加

次月扣稅
借未交增值稅
     城市維護費
貸 銀行存款

您看下 我是這樣的，可以更簡單嗎

廖君老師 解答

2023-05-28 15:30

您好，分錄不對哈，第1年分錄借貸反了
借： 稅金及附加
貸：應交稅費-城市建設維護費
次月扣稅
借：應交稅費-城市建設維護費
應交增值稅-未交增值稅
代：銀行

標致的春天 追問

2023-05-28 15:42

嗯好的
那這樣就是對的分錄，對嗎？
還有比這更簡單的嗎？

廖君老師 解答

2023-05-28 15:43

您好，增值稅不用計提，
借： 稅金及附加
貸：應交稅費-城市建設維護費
做這個分錄就夠了

標致的春天 追問

2023-05-28 16:07

只計提  本月
借 稅金及附加
貸 應交稅費-城市建設維護費嗎

那次月扣稅怎么做分錄

廖君老師 解答

2023-05-28 16:09

您好，借：應交稅費-城市建設維護費
應交增值稅-未交增值稅
代：銀行

標致的春天 追問

2023-05-28 16:16

就是說  不需要用到轉(zhuǎn)出未交增值稅了是嗎

廖君老師 解答

2023-05-28 16:19

您好，是的，我們計提為的是就是不影響利潤表，增值稅不用計提的