王雁鳴老師 解答

2023-05-26 11:46

同學(xué)你好，請參考我公司填寫的內(nèi)容。沒有填寫 A105020，直接填寫的A105040。

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2023-05-26 15:29

明白啦老師！王老師，如果把匯算清繳申報表從退稅調(diào)整為不退稅，要怎樣調(diào)整呢？

王雁鳴老師 解答

2023-05-26 15:31

同學(xué)你好，建議調(diào)整減少成本費用，調(diào)整增加利潤就行了。

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2023-05-26 15:45

老師，是報表數(shù)據(jù)不調(diào)，調(diào)105000里面的可調(diào)整項嗎？如果填完了2023年度我還可以把調(diào)整的補回來嗎？

王雁鳴老師 解答

2023-05-26 15:46

同學(xué)你好，是的，可以把調(diào)整的補回來的。關(guān)鍵是當(dāng)?shù)囟悇?wù)局同意就行。

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2023-05-26 18:05

老師，再請教一下，大多數(shù)的政府補助都需要交企業(yè)所得稅嗎？應(yīng)該怎么判斷？比如說企業(yè)首次認(rèn)定高新技術(shù)企業(yè)，科技部分給的獎勵資金、被評為科技型中小企業(yè)給的獎勵資金

王雁鳴老師 解答

2023-05-26 19:42

同學(xué)你好，是這樣的，政府補助可以不用繳納企業(yè)所得稅，但是使用政府補助發(fā)生的支出，也不能稅前扣除。

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2023-05-26 20:21

老師，那比如說買設(shè)備給的設(shè)備補貼款，資金下來也沒有明確說必須要干什么用，所以用作什么上也沒有詳細(xì)的記錄之類的，這種的是不就得交企業(yè)所得稅呢？

王雁鳴老師 解答

2023-05-26 20:34

同學(xué)你好，是的，這種就需要繳納企業(yè)所得稅了。