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送心意

郭老師

職稱初級會計師

2023-05-22 15:59

你好,業務已經發生了嗎?如果對方給你開發票,做到營業外支出。

Q 追問

2023-05-22 16:03

業務已發生,后期客戶未到不想租場地,提前退出

郭老師 解答

2023-05-22 16:06

你好,是你單位扣別人的嗎?如果是的話,做其他業務收入或者是營業外收入,但是這個需要交增值稅。

Q 追問

2023-05-22 16:17

老師,收到的違約金沒有開發票,只有蓋章證明,可以做到營業外收入嗎,我司是收違約金的一方

郭老師 解答

2023-05-22 16:19

可以的,可以這么做的。

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相關問題討論
你好,業務已經發生了嗎?如果對方給你開發票,做到營業外支出。
2023-05-22 15:59:42
你好!保證金計入其他應收款科目。 違約金跟租金一起,作為價外費用
2023-07-21 09:00:08
屬于違約所得,計入營業外收入。
2015-03-30 11:40:17
可以的,就那樣操作就行
2024-05-22 14:34:47
1. 開票的明細是租金和管理費嗎? 答案: 開票的明細通常不是租金和管理費,而是根據違約金的性質來確定。在您的情況下,由于對方違約,沒收的合同保證金轉化為違約金,這部分款項應作為違約所得計入營業外收入,并非直接作為租金或管理費的收入。因此,開票時的明細應明確為“違約金”或類似的描述,以反映款項的實際性質。 2. 按對應比例開嗎,比如一個月總金額10萬,其中租金8萬,管理費2萬,那現在沒收的違約金是租金開80%,管理費開20%這樣嗎? 答案: 不需要按租金和管理費的比例來開具違約金發票。違約金的金額是根據合同條款和對方違約的實際情況來確定的,與租金和管理費的具體比例無關。在您提供的例子中,如果合同保證金全部轉化為違約金,那么開具的發票金額應為合同保證金的全額,而不是按照租金和管理費的比例來分配。 3. 違約金是要一次性開完嗎,需要按月開嗎,因為收取的違約金比之前一個月的租金收入還多,應該怎么開呢? 答案: 違約金的開具方式取決于實際情況和稅務規定。一般來說,如果違約金已經確定且全額收取,建議一次性開具發票,以便清晰反映交易的真實情況。當然,如果雙方有特別約定或稅務部門有特別要求,也可以按月或其他方式開具發票。 在您的情況下,由于收取的違約金比之前一個月的租金收入還多,更建議一次性開具發票。這樣可以避免因按月開具而產生的混淆和不必要的稅務處理麻煩。同時,在開具發票時,應確保發票內容真實、準確,注明違約金的性質、金額及收取時間等信息,以便于雙方和稅務部門的核對和處理。
2024-07-18 12:56:57
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