super銘 追問

2023-05-17 17:21

如果說我們需要調增以后需要繳納所得稅，就做應交稅費處理。如果是負數虧損的就不做任何處理，但是來年再做廣告費抵扣的時候，可以繼續填寫到廣宣費那里。  廣宣費是永久可以抵扣的吧

家權老師 解答

2023-05-17 17:28

是的，就是你說的那樣子的

super銘 追問

2023-05-17 17:33

如果需要調增，那么做的分錄如下： 要做三筆：借：以前年度損益調整 貸：應交稅費-應交所得稅    借：利潤分配-未分配利潤  貸：以前年度損益調整  借應交稅費-應交所得稅     貸銀行存款

家權老師 解答

2023-05-17 17:39

嗯嗯，做平就是了哈