暗黑 追問

2017-12-15 18:40

會計分錄如何寫？謝謝老師

淑女老師 解答

2017-12-15 18:51

你好，發(fā)生時借：工程施工-材料，人工，機械使用費，其他等。 
結轉時借：主營業(yè)務成本 貸：工程施工

暗黑 追問

2017-12-15 18:55

沒有體現(xiàn)暫估，這個分錄應該是實際收到成本票的分錄

淑女老師 解答

2017-12-15 18:59

你好，你們都完工過了，這些費用都發(fā)生過了，只是發(fā)票沒來。暫估指實際發(fā)生了尚未取得發(fā)票的，才要暫估入賬

暗黑 追問

2017-12-15 19:02

暫估的分錄怎么寫，等票來了怎么做調整

暗黑 追問

2017-12-15 19:10

是不是應付賬款-暫估，實際到票做紅字沖減

淑女老師 解答

2017-12-15 19:23

比如收到材料沒有發(fā)票借：工程施工-材料  貸：應付賬款 。摘要里寫暫估 
發(fā)票到了借：工程施工-材料  貸：應付賬款 。金額用負數(shù)表示，然后再按照發(fā)票金額做一遍