玲老師 解答

2023-05-09 18:18

正常來說，社保費是不用占估的，是實際發生才入賬。而且也不用發票。

標致的春天 追問

2023-05-09 18:45

老師還是你，我就是剛才問【因為我是接賬，之前的也不懂他是怎么想的，
現在就是余額表和明細表都能對上，也是對的，
但是財務報表就相差了6萬的金額。 當時年底的 暫估憑證“借管理費用 -6萬 貸 其他應付款 -6萬”
可以理解成 他當時先填了財務報表，然后又再去記了這個憑證 又再結賬，但是財務報表沒有更改，
所以導致后續資產負債表的 其他應付賬款 和未分配利潤一直錯著。
是不是可以這么去理解？】
需要去更改之前的報表，涉及到納稅調增調減的嗎？

標致的春天 追問

2023-05-09 18:45

您回我：【管理費用報表上沒有取到數，要是那就要調整了。看您利潤表上有沒有取到數？】
剛才沒有再問的窗口了，
情況是：
3月暫估的管理費用報表上有，后面12月沖銷的報表上沒有了
利潤表也是3月的暫估有，沖銷的沒有。

這個情況，要去更正之前的報表嗎？（需要更正的話是2021年12月到現在都需要更正）

玲老師 解答

2023-05-09 18:55

原來的帳和報表對不上，那就賬上對的就去更正報表。

標致的春天 追問

2023-05-09 19:04

好的，那就是需要更正：        
1，資產負債表的     未分配利潤  和  其他應付款   
2，利潤表的       管理費用   和   營業利潤
請幫我看下會不會涉及到調增調減（利潤一直是負數，沒有繳過所得稅，即使現在去更正成正確的數據，
  利潤還是負數，     這個情況會涉及調增調減嗎）

玲老師 解答

2023-05-09 19:06

你好。利潤表有錯誤也要更正，然后應納稅所得額是負數，不用交稅。

玲老師 解答

2023-05-09 19:07

資產負債表錯誤的需要更正。

標致的春天 追問

2023-05-09 19:14

好的，因為我現在不太懂調增調減的，怕搞錯了。
那就只做資產負債表和利潤表的更正，
其他的不需要做對嗎

玲老師 解答

2023-05-09 19:16

你好 再看所得稅申報填寫對不對 不對的也要調整  

標致的春天 追問

2023-05-09 19:24

利潤是負數，所得稅就都是0，對嗎

玲老師 解答

2023-05-09 19:24

這個是對的，利潤是負數，所得稅是零是對的。

標致的春天 追問

2023-05-09 20:05

好的，那所得稅一直是0，就不用考慮去更正。
就只需要更改資產和利潤表兩種，您看對吧

玲老師 解答

2023-05-09 20:07

這個。比如管理費用那個調整了，我建議你還是更正申報的。雖然不交稅，但他影響了應納稅所得額，也就是你的利潤總額。