???????? 追問

2023-05-09 15:44

賬上沒得數據，怎么做為100元金額呢？但是在申報企業所得稅和工商年報的時候，必須要填數字才行，但是賬上怎么去做才可以？

???????? 追問

2023-05-09 15:46

在申報22年的企業所得稅的時候，企業所得稅上是寫的0.1，工商年報上也寫的0.1，但是沒得數據怎么去做、。？

meizi老師 解答

2023-05-09 15:50

你好 ； 你賬上 補做 一筆到22.12月去； 這樣你才能過； 不然你過不了； 系統限制了資產總額寫0    

???????? 追問

2023-05-09 16:09

關鍵是沒得數據，怎么去做？能否幫忙寫下分錄怎么去做呢？

meizi老師 解答

2023-05-09 16:14

你好 ；    你補做一筆哈；不然就得去稅務局大廳報哈 ；   比如； 你可以掛一個老板借款100現金給你；   借庫存現金貸其他應付款  -老板   

???????? 追問

2023-05-09 16:19

就是22年一整年都是零申報，現在去22年12月做一個掛賬，做借：庫存現金  貸：其他應付款  -老板  ？但是庫存現金實際上也是沒得錢的，做去做額？

meizi老師 解答

2023-05-09 16:22

你好；    是的； 不然你沒法報的過去的 ；     你自己 讓老板給你100元現金 掛著 哈 ；    

???????? 追問

2023-05-09 16:30

那小規模每一個季度申報企業所得稅的時候，資產總額不能為0，那我每一個季度都申報了資產負債表為0.1，那現在每一個季度都要增加一個分錄，企業所得稅年報上面的資產總額就應該是0.4了？

meizi老師 解答

2023-05-09 16:31

你好；   你寫了0.1 ； 為啥 你年報 還是0  ？ 如果季報都是0.1了  ； 你每個季度合計就是 0.4； 年報寫0。4的  

???????? 追問

2023-05-09 16:35

因為每一次在申報企業所得稅的時候，資產總額不能為0，所以才每一次申報企業所得稅上的資產總額就填的0.1，那現在就是要每一個季度都要去增加一個會計分錄 做借庫存現金貸其他應付款  -老板    現在申報企業所得稅年報的時候，就寫0.4？關鍵是這兩年的數據都沒有，都是零申報的

meizi老師 解答

2023-05-09 16:37

你好；    是的；所以你按照你季報的數據來寫即可 ；    年報里面  103欄次；按照這個
103資產總額”：納稅人填報資產總額的全年季度平均值，單位為萬元，保留小數點后2位。具體計算公式如下：
季度平均值＝（季初值＋季末值）÷2
全年季度平均值＝全年各季度平均值之和÷4
年度中間開業或者終止經營活動的，以其實際經營期作為一個納稅年度確定上述相關指標。
4.“104從業人數”：納稅人填報從業人數的全年季度平均值，單位為人。從業人數是指與企業建立勞動關系的職工人數和企業接受的勞務派遣用工人數之和，依據和計算方法同“103資產總額”。