標致的春天 追問

2023-05-09 15:16

嗯嗯，我發現現在的資產負債表對不上，利潤表是對的。
那就是
找到2021年的12月資產負債表里   其他應付款填錯了，本來余額是   其他應付款貸2萬，寫成了貸8萬。
現在需要怎么改，有啥影響嗎

玲老師 解答

2023-05-09 15:20

您好，您的報表現在是不是平的呢？要是平了，我分析是重分類的原因，不一定是錯的。

玲老師 解答

2023-05-09 15:21

如果是真的個填寫錯了，那您就可以做更正申報的。

標致的春天 追問

2023-05-09 15:45

是平了的。因為這個是前年的了。持續到現在一直都是平的，
我現在發現不對，查了看到那一期的科目余額表里   其他應付款貸2萬，但是資產負債表寫成了貸8萬。
余額表我核對過了沒有錯，

這個情況肯定是資產負債表錯了，對嗎

玲老師 解答

2023-05-09 15:54

你好 再看一下其他應收款明細賬情況  

標致的春天 追問

2023-05-09 16:11

嗯明細賬看過沒有問題。

有一個當時年底的   暫估憑證“
借管理費用 -6萬    貸  其他應付款 -6萬

如果是這個憑證是在當時結賬后再做的，那么是不是就能說的通啊

玲老師 解答

2023-05-09 16:18

你好。要結賬后再做，那就不是這個月了。要返回去結賬。反結賬回去再做這筆分錄，然后再做結賬。

標致的春天 追問

2023-05-09 16:27

因為我是接賬，之前的也不懂他是怎么想的，
現在就是余額表和明細表都能對上，也是對的，
但是財務報表就相差了6萬的金額。 當時年底的 暫估憑證“借管理費用 -6萬 貸 其他應付款 -6萬”
可以理解成  他當時先填了財務報表，然后又再去記了這個憑證   又再結賬，但是財務報表沒有更改

所以導致后續資產負債表的   其他應付賬款 和未分配利潤一直錯著。
是不是可以這么去理解？

如果這么理解對的話，那現在應該怎么去處理這個事

玲老師 解答

2023-05-09 16:33

如果是你說的這個原因，那就按賬上的數據重新去更正申報表。

標致的春天 追問

2023-05-09 16:37

好的，
另外這個是可以直接更正嗎？
涉及到納稅調增調減的嗎？

玲老師 解答

2023-05-09 16:43

你好。比如您管理費用報表上沒有取到數，要是那就要調整了。看您利潤表上有沒有取到數？