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還有一個問題我填報企業(yè)所得稅年報發(fā)現(xiàn)管理費用的工資比應付職工薪酬的工資要高計提的憑證這個是之前的會計做的分錄昨天填報企業(yè)所得稅年報的時候，顯示管理費用的工資比應付職工薪酬的工資要大
心靈美的檸檬
于2023-05-09 14:05 發(fā)布 ??235次瀏覽
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樸老師
職稱： 會計師
2023-05-09 14:05
老師，晚上不能開發(fā)票嗎？ 問
?晚上可以開發(fā)票的，只是系統(tǒng)可能有問題 答
許可項目：醫(yī)療服務（依法須經(jīng)批準的項目，經(jīng)相關部門 問
可以偶爾開一筆的哈 答
你好，老師，我有個資產(chǎn)賬處處理問題如下，麻煩幫忙分 問
處置后累計折舊費用處理 在處置資產(chǎn)時，將累計折舊結(jié)轉(zhuǎn)到 “固定資產(chǎn)清理” 科目，是為了把固定資產(chǎn)的賬面價值（原值 - 累計折舊 ）轉(zhuǎn)入清理科目，方便核算資產(chǎn)處置過程中的收支和損益 。這里累計折舊 4,733.88 元已從貸方轉(zhuǎn)出，后續(xù)固定資產(chǎn)清理完成后，“固定資產(chǎn)清理” 科目若有余額，會結(jié)轉(zhuǎn)到 “資產(chǎn)處置損益”（正常處置 ）或 “營業(yè)外支出”（報廢等 ）等科目。 重新生成新資產(chǎn)貸方處理 如果后續(xù)又生成一個新的資產(chǎn)，和上述流程類似。假設新資產(chǎn)還是通過類似方式采購、入賬 ： 采購付款 借：其他應付款 - 資產(chǎn)往來 （新資產(chǎn)金額 ） 貸：銀行存款 / 現(xiàn)金 （新資產(chǎn)金額 ） 費用報銷 借：在建工程 - 資產(chǎn) （新資產(chǎn)金額 ） 貸：其他應付款 - 資產(chǎn)往來 （新資產(chǎn)金額 ） 資產(chǎn)卡片生成 借：固定資產(chǎn) （新資產(chǎn)金額 ） 貸：在建工程 - 資產(chǎn) （新資產(chǎn)金額 ） 若新資產(chǎn)是基于原資產(chǎn)處置后的部分價值或其他關聯(lián)情況生成，賬務處理會更復雜，需根據(jù)實際業(yè)務確定，比如涉及資產(chǎn)置換等特殊業(yè)務，可能要考慮補價、資產(chǎn)公允價值等因素 。 答
匯算清繳產(chǎn)生退稅，會查賬嘛 問
您好， 這 個說不定的，有可能查，也有可能不查 答
老師 增值稅稅負率是不是，繳納的稅額除以銷項稅額 問
?繳納的稅額除以銷售收入 答
知識產(chǎn)權(quán)認證證書
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