小哲 追問(wèn)

2017-12-13 11:35

去銀行交付轉(zhuǎn)賬支票的話(huà)呢？

鄒老師 解答

2017-12-13 11:36

你好，不需要提供身份證的

小哲 追問(wèn)

2017-12-13 11:47

@鄒老師:是不是銀行的賬戶(hù)下來(lái)得簽三方協(xié)議呢，然后在稅務(wù)網(wǎng)上登記，核票種，等批復(fù)文件然后申請(qǐng)稅控，申領(lǐng)發(fā)票對(duì)吧

鄒老師 解答

2017-12-13 11:49

你好，過(guò)程是這樣

小哲 追問(wèn)

2017-12-13 13:38

@鄒老師:秦老師 我想咨詢(xún)一下 我憑證打印的時(shí)候格式是對(duì)的 但是只有一個(gè)個(gè)單獨(dú)打 
我 用套打的話(huà) 
原本格式就沒(méi)有了 
在套打設(shè)置里也沒(méi)有

鄒老師 解答

2017-12-13 13:40

你好，你可以選擇打印范圍，從第一筆到最后一筆按一個(gè)格式打印 就可以的

小哲 追問(wèn)

2017-12-13 14:07

@鄒老師:請(qǐng)問(wèn)老師關(guān)于交五險(xiǎn)計(jì)入其他應(yīng)收款還是其他應(yīng)付款

鄒老師 解答

2017-12-13 14:08

你好，其實(shí)兩種方式都是存在的 
其他應(yīng)收款處理方式 
舉例個(gè)人部分社保金額為279，公司部分為716，月工資3500 
月頭繳納時(shí)會(huì)計(jì)分錄為： 
借：應(yīng)付職工薪酬--社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)（單位部分）716 
    其他應(yīng)收款--社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)（個(gè)人部分）279 
貸：銀行存款 995 
月底計(jì)提會(huì)計(jì)分錄為： 
借：管理費(fèi)用/銷(xiāo)售費(fèi)用/制造費(fèi)用---社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)（單位部分）716 
   貸：應(yīng)付職工薪酬--社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)（單位部分）716 
借；管理費(fèi)用/銷(xiāo)售費(fèi)用/制造費(fèi)用---工資3500 
貸；應(yīng)付職工薪酬-工資3500 
個(gè)人部分從工資中扣回時(shí)，會(huì)計(jì)分錄為： 
借：應(yīng)付職工薪酬--工資（應(yīng)發(fā)數(shù)）3500 
  貸：其他應(yīng)收款--社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)（個(gè)人部分）279 
  應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交個(gè)人所得稅 0 
  庫(kù)存現(xiàn)金/銀行存款 （實(shí)發(fā)數(shù)）3221 
 
公司部分需計(jì)提，個(gè)人部分不需計(jì)提，在發(fā)放工資時(shí)扣除 
其他應(yīng)付款核算方式 
舉例個(gè)人部分社保金額為279，公司部分為716，月工資3500 
1、計(jì)提公司部分 
借：管理費(fèi)用-社保 716 
  貸：應(yīng)付職工薪酬-社保 716 
 
2、計(jì)提工資 
借：管理費(fèi)用-工資 3500 
  貸：應(yīng)付職工薪酬-工資 3500 
 
3、次月繳納社保 
借：應(yīng)付職工薪酬-社保 716 
   其他應(yīng)付款-社保個(gè)人部分 279 
   貸：銀行存款    995 
 
4、發(fā)放工資 
借：應(yīng)付職工薪酬-工資   3500 
  貸：其他應(yīng)付款-社保個(gè)人部分  279 
       銀行存款           3221