小脾氣 追問

2023-05-06 16:22

我說的是：2022年報廢資產轉出的累計折舊金額大于2022年本年計提的累計折舊金額，在企業所得稅匯算清繳時的折舊明細表里，本年折舊金額=本年計提的折舊金額-報廢資產轉出的累計折舊金額嗎？如果是的話，就是負數

家權老師 解答

2023-05-06 16:26

本年折舊就是本年貸方計提的折舊計入損益科目的金額

小脾氣 追問

2023-05-06 16:38

老師，庫存現金盤點損失，在匯算清繳的資產損失表里怎么填？

家權老師 解答

2023-05-06 16:42

正常的損失范圍，就是在營業外支出其他里邊體現

小脾氣 追問

2023-05-06 16:46

固定資產報廢和庫存現金盤點損失都不用填資產損失稅前扣除及納稅調整明細表嗎？

家權老師 解答

2023-05-06 16:52

把你那個損失扣除表發來看看

小脾氣 追問

2023-05-06 16:54

固定資產報廢和庫存現金盤點損失怎么填？

家權老師 解答

2023-05-06 16:57

固定資產那樣處理沒錯的哈，現金盤虧的金額太大了。不做納稅調增恐怕通不過

小脾氣 追問

2023-05-06 17:01

老師，固定資產報廢的原值有40萬，請問固定資產報廢和庫存現金盤點損失都填資產損失及納稅調整明細表的話，這張表的1-5列，分別應該怎么填？

小脾氣 追問

2023-05-06 17:08

固定資產報廢損失涉及的科目：累計折舊、固定資產清理、固定資產、營業外支出                                                             庫存現金盤點損失涉及的科目：待處理財產損益、庫存現金、營業外支出                       老師，請問應該怎么填？

家權老師 解答

2023-05-06 17:09

https://www.shui5.cn/article/55/117530.html
A105090 資產損失稅前扣除及納稅調整明細表（2019版）及填報說明