神奇小飛俠 追問

2017-12-12 11:36

那我之前一直計(jì)入管理費(fèi)用的，怎么辦呢，有關(guān)系嗎

溜溜老師 解答

2017-12-12 11:40

@MMM:本年度內(nèi)的話，建議在12月結(jié)賬前，調(diào)整回來，避免匯算清繳時(shí)的麻煩。

神奇小飛俠 追問

2017-12-12 11:51

我們工地上的工班工資，我是做的借：工程施工-合同成本-人工費(fèi)   貸：應(yīng)付工資 
我們自己內(nèi)部人員的員工，我就做的管理費(fèi)用 
 
是管理人員也要調(diào)整回來嗎？不可以計(jì)入管理費(fèi)用嗎

神奇小飛俠 追問

2017-12-12 11:52

那匯算清繳屬于什么？ 
稅審么

溜溜老師 解答

2017-12-12 13:03

@MMM:建安行業(yè)，要將公司日常行政管理人員的工資與直接管理項(xiàng)目的管理人員的工資區(qū)分開來。日常行政人員的工資屬于期間費(fèi)用，直接管理項(xiàng)目的項(xiàng)目管理人員的工資，屬于工程施工的間接費(fèi)用。

神奇小飛俠 追問

2017-12-12 14:57

我之前一直計(jì)入的是管理費(fèi)用，現(xiàn)在該怎么辦？老師有解決的辦法嗎？

神奇小飛俠 追問

2017-12-12 15:01

怎么調(diào)整呢，全部沖銷了在更正嗎？

溜溜老師 解答

2017-12-12 17:37

@MMM:核算好金額后，直接借：工程施工——間接費(fèi)用  借：管理費(fèi)用—工資（紅字）。摘要寫清楚是調(diào)整項(xiàng)目管理人員工資計(jì)入科目。