木子 追問

2023-05-03 19:26

納稅調整明強表里沒有找到對應的科目，資產處置收益是處置無形資產取得的收益，還需要填攤銷及納稅調整明細表（也就是還要填攤銷表）嗎？謝謝

向陽老師 解答

2023-05-03 19:41

您好，同學，請稍等下

向陽老師 解答

2023-05-03 19:47

你好 都是些什么業務的 所得稅費用不需要填寫 其他的什么原因調減

木子 追問

2023-05-03 20:07

我公司適用新收入準則，應收款項的信用減值損失稅法上不認，所以要調增，其他收益是政府留工補助收入，不知道填在哪，資產處置收益是處置無形資產取得的收益，也不知道填在哪，也不不知道要不要填寫攤銷及納稅調整明細表？謝謝

向陽老師 解答

2023-05-03 20:30

信用減值損失，105090在第二行，第一列和第二列填寫 其他收益在105020，第一列第三列第四列填寫 處置收益不填寫

木子 追問

2023-05-03 20:57

老師，處置收益不填寫，怎樣能體現出收益呢，謝謝

向陽老師 解答

2023-05-03 21:11

主表營業利潤里面可以體現出來

木子 追問

2023-05-03 21:29

老師，以前無形資產一直有攤銷，12月份處置的收益，匯算清繳還需要填無形資產攤銷嗎，謝謝

向陽老師 解答

2023-05-03 21:52

您好，是需要填寫的