香蕉你個(gè)布拿拿 追問

2017-12-09 14:11

我看稅務(wù)實(shí)操系統(tǒng)中惠州市花樣城物業(yè)管理有限公司的并沒有填寫

方亮老師 解答

2017-12-09 14:13

如果單位當(dāng)月計(jì)提了企業(yè)所得稅，利潤(rùn)表里面的所得稅費(fèi)用必須填寫。

香蕉你個(gè)布拿拿 追問

2017-12-09 14:16

如果當(dāng)月沒有計(jì)提那企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)表中不用體現(xiàn)，地稅系統(tǒng)的利潤(rùn)表也不用體現(xiàn)，下個(gè)月直接走付款就行了是吧

方亮老師 解答

2017-12-09 14:20

如果沒有計(jì)提不用體現(xiàn)，如果單位需要繳納企業(yè)所得稅的情況下必須計(jì)提。

香蕉你個(gè)布拿拿 追問

2017-12-09 14:25

現(xiàn)在所得稅也是季度申報(bào)嗎

方亮老師 解答

2017-12-09 14:31

一般納稅人按月申報(bào)，小規(guī)模納稅人按季申報(bào)。

香蕉你個(gè)布拿拿 追問

2017-12-09 14:34

小規(guī)模也就是1月，2月，3月分的利潤(rùn)表里沒有企業(yè)所得稅，4月有，是吧

方亮老師 解答

2017-12-09 14:36

按季申報(bào)的情況下，每月也應(yīng)該計(jì)提企業(yè)所得稅。

香蕉你個(gè)布拿拿 追問

2017-12-09 14:41

那為啥它這個(gè)國(guó)稅和地稅財(cái)務(wù)報(bào)表中沒有企業(yè)所得稅呢？

方亮老師 解答

2017-12-09 15:17

有可能是以前年度虧損，當(dāng)期的利潤(rùn)不夠彌補(bǔ)虧損，所以不需要計(jì)提。