福鋒 追問

2023-04-21 11:24

老師  金額大10963.5

福鋒 追問

2023-04-21 11:25

這個每個月都計提吧

劉艷紅老師 解答

2023-04-21 11:31

不計提也沒事，收到一次性入費用

福鋒 追問

2023-04-21 11:34

好的，那往后22年當月的物業費，下個月繳需要計提吧

劉艷紅老師 解答

2023-04-21 11:35

也不需要，收到發票再做賬

福鋒 追問

2023-04-21 11:47

好的，謝謝老師

劉艷紅老師 解答

2023-04-21 11:52

不用謝，有幫到你就好。

福鋒 追問

2023-04-21 12:16

老師在問您個問題 我們是在十月份繳42000元的租金費，當月也有對方公司給的發票 ，租金費是有9月份、10月份，11月份。在九月份計提借方管理費用14000貸方其他應付款14000。十月份計提借方管理費用14000貸方其他應付款確認借管理費用28000借預付賬款14000貸銀行存款42000。十一月借管理費用14000貸預付賬款14000,。這樣做對嗎？

劉艷紅老師 解答

2023-04-21 12:21

房屋租金支出,應根據房屋的具體用途計入相應會計科目: 
 
借:預付賬款-租金 
 
貸:銀行存款 
 
按月攤銷時; 
 
借:管理費用等(根據受益單位記入) 
 
貸:預付賬款-租金 
 
支付房租如何進行賬務處理? 
 
其會計分錄如下: 
 
1、如果預付全年租金時, 
 
借:預付賬款-租金(新準則已取消待攤費用科目) 
 
貸:銀行存款或庫存現金 
 
按月攤銷時, 
 
借:管理費用或制造費用(根據受益原則,按使用部門記入) 
 
貸:預付賬款-租金

劉艷紅老師 解答

2023-04-21 12:21

你按這樣做會好點，

福鋒 追問

2023-04-21 12:52

那 不計提嗎

劉艷紅老師 解答

2023-04-21 12:54

不用計提的，按我這上面的分錄做就可以了