
老師您好,我們公司今年3月申請(qǐng)了增值稅加計(jì)抵減,3月增值稅申報(bào)時(shí),表4(稅額抵減情況表)填寫了加計(jì)抵減情況,自動(dòng)運(yùn)算之后增值稅總表應(yīng)納稅額金額為負(fù)數(shù),請(qǐng)問這樣可以申報(bào)嗎?還是哪里填錯(cuò)了需要改呀?怎么做賬務(wù)處理呢?
答: 你好;? 負(fù)數(shù)了 ;? 那說明? 你不用繳納稅費(fèi);正常申報(bào);只是留抵哈??
關(guān)于物流企業(yè)營改增稅負(fù)變化表填制問題:老師,我們公司物流企業(yè)從7月份的小規(guī)模納稅人到8月份變成一般納稅人后,報(bào)稅表里增加了一個(gè)營業(yè)稅改征增值稅試點(diǎn)企業(yè)稅負(fù)變化表。我們從13年就開始增值稅了,現(xiàn)在還要填制該表嗎?如果需要填制的話,我們購買金稅盤820元可以全額抵扣的這部分要填在里面嗎,需要填在那部分?
答: 營業(yè)稅改征增值稅試點(diǎn)企業(yè)稅負(fù)變化表,這個(gè)表可以不用報(bào)送 購買金稅盤820元,可以全額減免,填在增值稅納稅申報(bào)表(附表四)(稅額抵減情況表)中,會(huì)體現(xiàn)在主表減免稅額一欄
報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱對(duì)學(xué)歷有什么要求?
答: 報(bào)名中級(jí)資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
《增值稅納稅申報(bào)表附列資料(四)》(稅額抵減情況表)與增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表的區(qū)別在哪里?
答: 你好,稅額抵減與減免稅額是二個(gè)概念!附表四填的是直接抵減應(yīng)交稅款的項(xiàng)目,減免稅,是要申請(qǐng)后免稅的項(xiàng)目。

