rainbow 追問

2023-04-18 12:53

專項基金賬面上不用結轉，但是分配量化時，計入量化金額里面考慮，是這樣嗎？

陳詩晗老師 解答

2023-04-18 12:53

是的，專項基金賬面上不需要結轉的。
量化金額這里面是考慮的

rainbow 追問

2023-04-18 13:14

我圖片上的專項基金不用做賬務處理，但是要在分配表上登記，分配量化到每個人就行，是這樣理解嗎？

陳詩晗老師 解答

2023-04-18 13:43

是的，這個不體現分配表，現在沒辦法分配。
是需要量化下去的。

對的

rainbow 追問

2023-04-18 14:30

如果社員要退社了，這個怎么辦呢？

陳詩晗老師 解答

2023-04-18 14:36

這種情況，這個只屬于量化資產，退社的時候，按比例退給他。

rainbow 追問

2023-04-18 14:54

退的時候怎么寫分錄呢？

陳詩晗老師 解答

2023-04-18 14:57

借，實收資本/合伙人資本等等

貸，銀行存款 
 這個量化資產的退還，不單獨減少資本，因為您退的是資金，相當于折算資金退還。

rainbow 追問

2023-04-18 15:02

比如入股時投資10萬，加上之前量化的專項基金金額31140，總共退131140元，是這樣嗎？
分錄是  借：實收資本 10萬   31140元走哪個科目呢 貸：銀行存款 131140

陳詩晗老師 解答

2023-04-18 15:03

借：實收資本 10萬 其他應收款   31140元 貸：銀行存款 131140
后面這個資產清理或變現后，借，銀行存款   貸，其他應收款  

rainbow 追問

2023-04-18 15:13

固定資產如果變賣，賣不到31140元怎么辦，其他應收款余額計入其他支出嗎？

陳詩晗老師 解答

2023-04-18 15:28

如果變賣不到，作為企業的損失，放支出處理。