半夏 追問

2017-12-07 11:17

那科目余額表上的數據就和利潤表的不一致了。這個沒有關系嗎

鄒老師 解答

2017-12-07 11:18

你好，科目余額表不是收入貸方8000，借方500嗎

半夏 追問

2017-12-07 11:19

要結轉收入啊，結轉7500，然后借貸方都是8000了，

鄒老師 解答

2017-12-07 11:20

你好，你需要把你之前的收入負數分錄，填寫在主營業務收入貸方-500

半夏 追問

2017-12-07 11:24

老師，具體怎么做，我是借：銀行存款  貸主營業務收入8000  應交稅費  發生退款：借主營業務收入  500 應交稅費  貸;銀行存款     結轉收入：借主營業務收入7500  貸：本年利潤 7500

鄒老師 解答

2017-12-07 11:25

你好，是這樣處理

半夏 追問

2017-12-07 11:26

我是這樣做的啊，結轉后借貸方都是8000了，利潤表填7500，金額不一致

鄒老師 解答

2017-12-07 11:27

你好，你沖銷分錄可以這樣  借；應收賬款    貸；主營業務收入-500   應交稅費-應交增值稅（銷項稅額）