去年有以前年度損益調(diào)整沒有結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤，反而是結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤了（這個是擁有軟件結(jié)轉(zhuǎn)損益的時候自動結(jié)轉(zhuǎn)的，當時沒發(fā)現(xiàn)），而本年利潤結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤了，那現(xiàn)在怎么辦，比如說收到早年的費用發(fā)票借：以前年度損益調(diào)整 100 貸：應付賬款 100 借：本年利潤 100 貸：以前年度損益調(diào)整 100 借：未分配利潤 100 貸：本年利潤 100 如果紅沖，重新入到未分配利潤，還有必要嗎，因為之前這個結(jié)轉(zhuǎn)以前年度損益調(diào)整最后也是去到了未分配利潤

meizi老師

職稱：中級會計師

2023-04-18 09:27

你好1；你補做結(jié)轉(zhuǎn)即可；補下結(jié)轉(zhuǎn)分錄哈；只是以前年度損益調(diào)整沒有結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤這筆分錄沒有做嗎

SinTan 追問

2023-04-18 09:31

你看一下全部分錄，這樣是算做了還是沒做？
我沒有單獨做一筆結(jié)轉(zhuǎn)未分配利潤，但軟件把它結(jié)到里那個月的本年利潤里面，而本年利潤最后年底被結(jié)到了未分配利潤，這樣還需要補嗎？

meizi老師解答

2023-04-18 09:35

你好；你如果是系統(tǒng)自動結(jié)轉(zhuǎn)損益的話；以前年度損益調(diào)整結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配；這個是hi自動做的；就不用你單獨去做的；你去看看以前年度損益調(diào)整這個科目 12月末期末是否還有余額；看你這個上面分錄；如果是跨年業(yè)務；不應該會走本年科目的；直接后面兩部合并成一步做；借利潤分配-未分配利潤貸以前年度損益調(diào)整即可

SinTan 追問

2023-04-18 09:39

我知道正常情況下以前年度損益調(diào)整應該直接結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤里，但當時就是忘記了，軟件自動結(jié)轉(zhuǎn)通過了本年利潤，導致賬上這個科目沒有余額所以也就沒有發(fā)現(xiàn)這個事情，那我現(xiàn)在還需要做分錄調(diào)整嗎？

meizi老師解答

2023-04-18 09:41

你好；不需要了；那就不用了。已經(jīng)是沒有余額了；那你就不需要單獨調(diào)整了