點、 追問

2017-12-06 14:14

老師，我這邊有幾個客戶已經不合作了，同時也聯系不上客戶，但是還有貨款沒有開發票，這樣該如何處理呢

宋生老師 解答

2017-12-06 14:16

你好！這個你最好問老板，是先掛著還是做不開票收入，怕以后又要你開。

點、 追問

2017-12-06 14:34

好的，不開票收入意思是不開發票，但是要報收入交稅，借:應收賬款 貸:主營業務收入 應交稅費_銷項稅額  對嗎？之前收到款掛在主營業務收入賬上了

宋生老師 解答

2017-12-06 14:35

您好！是的。就是這樣。 
你之前的分錄怎么做的？

點、 追問

2017-12-06 14:35

之前收到的款掛在應收賬款賬上了，上面說錯了

宋生老師 解答

2017-12-06 14:36

您好！你之前怎么做的分錄

點、 追問

2017-12-06 14:37

之前收到款:借:銀行存款 貸:應收賬款

宋生老師 解答

2017-12-06 14:39

你好！你先給老板確認下。如果老板讓你計入收入，你就轉入收入，如果還不確定就先放著

點、 追問

2017-12-06 14:40

這個款是2016年的了，這樣累積下來沒有影響嗎

宋生老師 解答

2017-12-06 14:41

你好！沒關系的。所以說要跟老板確認，你不要著急做決定

點、 追問

2017-12-06 14:44

好的，課外話題:如果我不開票但是要做報稅收入，這個報稅怎么操作，是手動改寫銷售額嗎？因為報稅時銷售額和銷項稅額都是通過開票軟件導入的

宋生老師 解答

2017-12-06 14:45

您好！是的。手動修改。所以建議企業還是開票更好。