夏末秋初 追問

2017-12-06 10:50

那我先給他支付了，他后給我開的發票，這樣合理嗎？

鄒老師 解答

2017-12-06 10:50

你好，是可以的，先做預付賬款，取得發票做費用核算

夏末秋初 追問

2017-12-06 11:15

老師，我們有一筆房租支付，對方沒給開發票，員工用現金代付的房租，可以借記：預付賬款  貸記：其他應付款-員工嗎，發票回來借：管理費用貸：預付賬款 還員工錢的時候借：其他應付款 貸現金

鄒老師 解答

2017-12-06 11:40

你好，可以這樣做賬務處理的

夏末秋初 追問

2017-12-06 12:08

老師，我這筆業務是去年12月份的，我當時租辦公用房，沒給我開發票，我直接就記管理費用了，貸記其他應付款，今年2月份他給我開發票才給他房租。這筆業務是不是不能改了啊，我去年的所得稅報表上已經記了這筆費用。我們是去年10月份成立的，沒有收入，也沒有多少費用

鄒老師 解答

2017-12-06 12:52

你好，那你后面取得費用發票需要把發票粘貼在之前的分錄中作為附件

夏末秋初 追問

2017-12-06 13:02

后面的發票是2017年2月份的，附在2016年12月份的憑證里可以嗎

鄒老師 解答

2017-12-06 13:03

你好，你分錄無法修改，只能是這樣補救了