朱 追問(wèn)

2023-04-13 19:56

老師，幫我看下，2022.12.31的資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤(rùn)是-32001.69，匯算清繳企業(yè)所得稅彌補(bǔ)虧損明細(xì)表上的可結(jié)轉(zhuǎn)以后年度彌補(bǔ)的虧損額合計(jì)數(shù)為123589.21，請(qǐng)況這兩數(shù)邏輯上有錯(cuò)誤嗎？我本季度產(chǎn)生利潤(rùn)23122.99，可以彌補(bǔ)不交稅嗎

玲老師 解答

2023-04-13 20:12

您好，您需要做完上年度的匯算清繳，然后第一季度申報(bào)企業(yè)所得稅時(shí)才能彌補(bǔ)虧損。

朱 追問(wèn)

2023-04-13 20:28

老師，我做完了的結(jié)果

玲老師 解答

2023-04-13 20:29

你好，這個(gè)看不出來(lái)錯(cuò)誤，從表面上來(lái)看。
因?yàn)榭梢詮浹a(bǔ)虧損，是以前年度五年的。五年的虧損加一起來(lái)。那個(gè)數(shù)據(jù)就對(duì)。

朱 追問(wèn)

2023-04-13 20:45

老師，我看不懂，這個(gè)是可以彌補(bǔ)嗎？如果是的，那么怎么我季報(bào)上面不能體現(xiàn)這個(gè)彌補(bǔ)數(shù)呢

玲老師 解答

2023-04-13 20:55

這個(gè)對(duì)的，你前幾年的虧損就已經(jīng)彌補(bǔ)完了。
然后現(xiàn)在就是22年虧損。
。然后22年要是做完匯算清繳了23年，第一季度有利潤(rùn)就可以彌補(bǔ)虧損。

朱 追問(wèn)

2023-04-13 21:00

老師，您發(fā)第一條信息，先做匯繳清繳，我立即做完了匯算清繳。2023一季度有利潤(rùn) ，現(xiàn)在怎么還是彌補(bǔ)不了，是怎么回事。

玲老師 解答

2023-04-13 21:09

您好，您是幾月份做完匯算清繳的，是一季度嗎？

玲老師 解答

2023-04-13 21:09

需要一季度做完匯算清繳，然后現(xiàn)在報(bào)一季度的所得才能彌補(bǔ)虧。
需要一季度做完匯算清繳，然后現(xiàn)在報(bào)一季度的所得稅才能彌補(bǔ)虧損。

玲老師 解答

2023-04-13 21:09

你要是今天才做的，那不能彌補(bǔ)虧損。

朱 追問(wèn)

2023-04-13 21:27

那么什么時(shí)候可以彌補(bǔ)呢

玲老師 解答

2023-04-13 21:28

您現(xiàn)在做完匯算清繳，下個(gè)季度就可以彌補(bǔ)了。

朱 追問(wèn)

2023-04-13 21:31

也就是如果想要一季度不交企業(yè)所得稅，3月份必須做完匯算清繳嗎

玲老師 解答

2023-04-13 21:38

是的。，您的理解是正確的。

朱 追問(wèn)

2023-04-13 21:43

知道了謝謝老師辛苦了。五星好評(píng)。

玲老師 解答

2023-04-13 21:46

不客氣不客氣，祝您工作愉快，早點(diǎn)休息吧，問(wèn)題解決，請(qǐng)好評(píng)。