金秋麥 追問

2023-04-08 21:48

自產自銷是免稅的，購銷業務要交所得稅呀，就想問下期間費用要怎么分配合適，是按銷售額比例分，還是平均分，

郭老師 解答

2023-04-08 21:50

你好，印花稅是你肯定能分開來的
自產自銷的不交


期間費用你直接做期間費用就可以了，不用分，
做管理費用銷售費用財務費用就是了，他說這個不需要分成本

金秋麥 追問

2023-04-08 22:19

哦，可能是我說得不清楚，我打個比方，我自產自銷銷售的毛利是10萬，購銷業務這塊這塊的毛利是20萬，期間費用總計是3萬，如果不分，那我要怎么上交所得稅，如果單放在一個地方肯定是不合理的，全部放購銷業務的話這塊的話，做為公司這方，肯定是樂意的，但稅務局肯定是不樂意的，因為20-3=17，利潤減少了，少交了稅，但如果全部放在自產自銷售這塊的話，這塊免稅，那公司就多交了所得稅，公司就不樂意啦，我就是想問，這3萬塊在申報企業所得稅時怎么分配比較合理，賬要怎么做才能清晰

郭老師 解答

2023-04-08 23:21

按銷售額的來
免稅銷售額/總銷售額*費用